快快乐乐戴上一副"金手铐"

　字体小大时间：2015-01-17来源：中国社保网编辑：社保网-夏宇

【导读】:理财咖啡座企业年金，退休后可定期领取还可分红主持人：时间：8月24日地点：厦门建行理财室主持人：杨炜峰（本报记者）嘉宾：彭兰乔（厦门建行国际业务部国际结算科经理）吴莹（厦门建行集团客户部产品管理科经理）陆小

理财咖啡座

企业年金，退休后可定期领取还可分红

主持人：
时间：8月24日
地点：厦门建行理财室
主持人：杨炜峰（本报记者）
嘉宾：彭兰乔（厦门建行国际业务部国际结算科经理）
吴莹（厦门建行集团客户部产品管理科经理）
陆小姐（某大型企业员工，热心读者）
期限不满，不能全额拿
三位好。先做个小调查，三位觉得，有没有人“自愿”戴手铐的？——肯定没有。只是开个小小玩笑，不过，我们今天的话题说完，相信会有很多人更愿意戴上一副可爱的“金手铐”，那就是企业年金。
彭兰乔：
是的，这是通行的一种比喻。实行企业年金，对于企业来说，确实相当于给员工戴一副“金手铐”。比如说，有些企业在和你订劳动合同时，会承诺在合同期内为你缴交企业年金，等于是把你软软地“铐”住了。
吴莹：
企业年金可吸引和留住企业优秀人才，增强企业的凝聚力和竞争力，保障和提高职工退休后的基本生活水平，体现“以人为本”的现代管理理念。
陆小姐：
我听说企业年金就是补充养老保险。
吴莹：
是的。但与以往的补充养老保险不同的是，企业年金以信托模式运作，将账户管理，投资管理和托管分开，分别由不同的专业机构进行管理，有利于规范企业年金的运作，保障年金资金的安全，还可以享受相关税收优惠。
陆小姐：
最近才听说我们企业要搞年金了。公司领导说，企业出一半，个人出一半，这跟公积金什么的很像啊。
彭兰乔：
我来解释一下，按照有关规定，在年金这块，企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的十二分之一，企业和职工个人缴费合计每年不超过本企业上年度职工工资总额的六分之一，其中，职工个人缴费可以由企业从职工个人工资中代扣。
主持人：
确实有点一半对一半的意思。
彭兰乔：
但并没有规定双方缴交比例一致。
投资股票最高不能超过20%
吴莹：
由于涉及到每位职工的利益，所以企业在研究决定要建立年金后，都要将方案提交职工大会或职工代表大会讨论通过，然后履行相关手续，才能进行下一步的运作。
陆小姐：
是我们的“养命钱”嘛，我们应该要有发言权哦。
主持人：
既然涉及到每位职工，这笔钱的管理和运作肯定不能随便来。我知道，现在你们银行对这一块业务很重视，能不能讲一讲，这笔钱到底是怎么来运作的呢？
彭兰乔：
首先企业可以成立年金理事会或委托外部法人机构作为受托人，代表职工来管理这笔钱。当然这笔资金需要交给信得过的管家——企业年金的“托管人”，它是惟一可以直接接触到企业年金资金的管理人，是企业年金管理中资金流的核心，是企业年金基金投资运作中最重要的监督者。它负责开立托管账户、保管基金资产、办理资产清算、监督投资运作、待遇支付、会计核算和信息披露。托管人负责企业年金的“大账”，每个职工的明细账由账户管理人负责记账。最后，所有的投资运作也要有一个专业的机构来执行，这就是“投资管理人”。
陆小姐：
嗯，三权分立。
吴莹：
一般来说，企业要建立年金制度，我们银行可以提供咨询服务。年金建立起来之后，目前银行可以充当“托管人”和“账户管理人”，同时我们可以向企业推荐符合条件的“投资管理人”。根据劳动和社会保障部规定，托管人不能同时担任投资管理人。
主持人：
什么样的机构符合投资管理人条件呢？
吴莹：
按照劳动与社会保障部公布的第一批名单，目前取得投资管理人资格的基金公司、保险公司能够充当这个角色。
主持人：
那么，企业怎样才能找到合适的投资管理人呢？
彭兰乔：
在选择投资管理人时，企业可以进行招标，看谁的投资方案更合企业“胃口”。在确定投资管理人后，所有的投资决策都必须经过受托人的同意，才能够执行。
主持人：
投资管理人会不会盲目追求利润，让企业年金承受太多风险？
陆小姐：
是啊，都拿去炒股怎么办？
彭兰乔（笑）：
不会的。按规定，企业年金投资各类产品都有严格的比例限制。像投资股票、基金和投资性保险产品等的总比例，不高于30%，尤其是投资股票的比例，再高也高不过20%。更何况你的投资决策都要经过企业年金理事会的同意呢。
吴莹：
其他投资范围也都有相应的规定。比如，投资银行活期存款、央行票据、短期债券回购、货币基金等，比例不低于20%；投资银行定期存款、协议存款、国债、金融债、企业债、可转债、债券基金的比例，不高于50%，其中，投资国债的比例还要求不低于20%。单个投资管理人管理的企业年金基金财产，投资于一家企业所发行的证券或单只证券投资基金，按市场价计算，不得超过该企业所发行证券或该基金份额的5%；也不得超过其管理的企业年金基金财产总值的10%。
陆小姐：
投资范围还挺广的，应该是为了分散风险。
换单位，个人账户权益可转移
主持人：
确实是，看起来比以前单纯买商业保险要好多了，一个鸡蛋有好多篮子都可以装呢。对了，说了这么多，对于职工个人来说，这笔年金到底什么时候才可以到自己手中？
彭兰乔：
大部分人是在退休以后，一次性或定期领取。
陆小姐：
如果我中间跳槽了，这笔钱怎么办？
吴莹：
变动工作单位时，企业年金个人账户资金可以随同转移，当然，对方单位也必须是有建立企业年金的。也就是说，你要换单位，也是不能将年金“提现”的。
主持人：
万一对方单位没有建立年金，不就转不过去了？
吴莹：
那可以先“冻结”在原单位，等你到退休年龄后再领。
彭兰乔：
有一种情况是可以提前领取的，就是你要出国定居，按规定这笔钱你可以拿走。
主持人：
我觉得还有一种情况，职工或退休人员死亡，这笔钱怎么办？
吴莹：
在这种情况下，其年金个人账户余额由指定的受益人或法定继承人一次性领取。
主持人：
不管什么情况，到期领取的方式是什么样的？
彭兰乔：
银行可以通过储蓄存折、银行卡等方式批量支付处理，职工通过我们的银行柜台、自助设备，都能够按规定领取。
主持人：
好的，今天的时间也到了，谢谢三位，也希望越来越多的厦门企业能够建立自己完善的年金制度，让大家快快乐乐戴上“金手铐”，将来圆圆满满地享受自己的退休生活！