国寿肖僖僖：企业年金市场前景广阔

和讯消息 第三届北京国际金融博览会于11月8日在北京展览馆拉开序幕，和讯网作为中国财经网络领袖及金博会的战略合作伙伴，在展会现场设立展台和访谈直播间，对来自银行、保险、基金公司等金融机构专业人士进行现场采访报道。

和讯专家走进北京金融博览会

11月11日，中国人寿北京分公司团险部总经理助理肖僖僖女士以及大客户业务部业务三部的刘鹏先生在接受采访时认为，企业年金市场的前景非常广阔。随着关于企业年金的152号文推动，到2007年底，所有的央企在内的企业必须把他们所有的存量资金，除了缴纳普通养老资金还需缴纳正式的企业年金。

在企业年金运作方面，保险公司跟其它机构相比优势的在于，企业年金是补充养老保险的其中一种形态；它的很多账户管理、投资运营和传统的补充养老保险有一些相通之处，而这方面一些大型的保险公司经验比较丰富，比较能保证企业年金资金的稳健运作。

中国人寿北京分公司团险部总经理助理肖僖僖女士以及大客户业务部业务三部的刘鹏先生访谈实录如下：

和讯网：各位网友大家好！今天我们非常高兴在金博会现场邀请到中国人寿北京分公司团险部总经理助理肖僖僖女士以及大客户业务部业务三部的刘鹏先生，现在开始今天的直播报道。现在老百姓想过上更好品质的生活，一方面能够安心养老，养老保险三支柱，包括基本养老保险和补充养老保险，企业年金是最新概念，请问二位什么是企业年金，企业年金与传统的养老保险有什么区别？

肖僖僖：国家的养老保险制度主要包含三方面，一是基本养老保险，二是社保，三是企业补充养老和个人储蓄。企业年金属于三大支柱的第二大支柱，国家在《企业年金实施办法》中对企业年金是这样定义的，企业年金是一项重要的保障制度，是企业在自愿基础上建立的，企业已经进入社会基本养老保险基础上自愿建立的补充养老制度。这是企业年金试行办法，劳社部20号令明文规定的定义。

说到企业年金和其它养老保险的区别，一般养老保险定义比较规范，企业年金属于补充养老保险的一种类型，拿它和传统的商业补充养老保险做比较，最大的区别在于传统的补充养老保险是商业保险形式，企业年金是制度，传统补充养老保险是契约型，签订养老合同，而企业年金是基于《信托法》，并不是基于《保险法》的法律核心运营的制度。它和委托人之间建立的是一种委托和受托关系，所以是一种信托形式，这是两种补充养老类型本质的区别。

和讯网：这是企业为员工施行的养老保险制度？

肖僖僖：是的，是企业和员工共同缴费，为员工提供今后的补充养老保险的制度。它对企业和员工都有深刻的意义。我国的基本养老保险定位是普惠制，体现公平的制度。由于我国社会基本养老覆盖率比较低，员工在实际退休时，能从社保取到的钱相对于他退休前的收入少一些，落差比较大，所以企业年金作为第二大支柱起到了填补养老保险很重要的作用，对企业管理来讲是实施管理制度的一部分，员工可以实实在在获得收入，所以企业还是愿意建立这种为员工谋福利的事情。

和讯网：哪些员工可以享受企业年金计划？企业建立企业年金计划需要具备哪些条件？

刘鹏：建立企业年金需要满足三个条件，第一，依法缴纳社会基本养老保险计划，第二，企业本身具备建立企业年金的实力，是盈利的，不是亏损企业。如果是亏损企业，本来企业就不盈利，还要缴纳企业年金，对企业发展不利。他有能力为员工建立补充养老保险。第三，企业已经建立集体协商制度，因为企业本身要建立普通养老保险的话，希望征得企业员工的同意，我们要不要建立这样一种东西，必须要发扬民主特色，用民主决策定这件事情，而不是企业某些领导人说了算，而要征询大多数人的利益。

和讯网：企业年金的运作模式是怎样的？

刘鹏：以前是扩建，是属于国资委下属的央企，因为有政策的推动，前段时间国资委刚刚下发了152号文，152号文当中敦促所有的央企如果有条件必须建立企业年金制度。如果建立企业年金制度，必须要求企业之前有补充养老保险。因为政策出台的比较早，才开始大家不知道如何去做，只是知道相对的概念。

现在随着细则不断出台，各家保险公司、银行、企业年金主体也渐渐掌握了企业年金工作方法，并且已经具备了企业年金运作经验，所以，现在企业年金运作模式已经非常成熟。152号文推动，07年底，所有的央企在内的企业必须把他们所有的存量资金，除了缴纳普通养老资金还需缴纳正式的企业年金。肖僖僖说过，企业年金不是遵循《保险法》，而是遵循国家的《信托法》，所以它是非常正式的制度。如果一个企业建立了企业年金制度，那么企业为员工所缴纳的这部分钱是完全属于企业经营之外，用于补充员工的养老制度的。国家认为这样的运作模式才是企业真正补充养老保险制度的模式。所以，对国资委下属的企业，比如说中央直属的企业，推动力比较大。

和讯网：以后私企或者股份制企业也可以推行这样的制度？

刘鹏：对。像美国也采用激励政策，激励企业建立员工养老计划，企业可以享受企业所得税的优惠政策，目前商业的养老保险都没有享受到这样的优惠。这样对企业、员工建立好的福利，一个是基于企业享受税收优惠的考虑，另外建立养老保险制度，使员工福利上升到另外一个台阶，这样可以在留住员工、吸引人才、人力资源战略上取得优胜，对企业有利。当然企业会出于他们成本的考虑，开展的时间并不一定很快，动力并不会像央企那么强。现在随着企业的发展，这是非常大的趋势。

和讯网：现在中国人寿有股份制或者私企的客户吗？

肖僖僖：什么客户都有，企业年金主要是对企业用的，包括刘总说的央企。央企建立的比较迫切，一是国家有4%的税收政策，另外国资委对央企有敦促的行动在里面，当然前提还是央企自愿。现在私企还不是很多，主要是以央企为主，私企主要是做一些咨询和了解，真正启动起来的不是很多。

和讯网：请问企业年金运作模式是怎样的？

肖僖僖：企业年金有这么几个人，一个是委托人，就是企业和员工，将他们的资金委托出去给专业机构进行投资和运作来保值增值。委托人面对的是受托人，受托人是企业年金运营的核心，它负责接受企业和职工的委托，运营它的企业年金资金。可以说委托人是董事长，受托人是总经理。总经理确定之后，要帮助企业寻找三个资格：账户管理人、受托管理人和托管银行。这边是委托人，中间是受托人，旁边是带着账户管理人、受托管理人。受托人和账户管理人、托管银行监理的是信托关系，受托人带领着账户管理人、投资管理人、托管人共同为委托人进行服务，这可以简单地理解为企业年金的运作模式。

和讯网：保险公司如何保证企业年金安全高效运转？

肖僖僖：除了委托人之外，有四类资格，一个是受托人是核心，账户管理人、投资管理人、托管人，四个资格当中托管人必须由银行担任之外，受托人、投资管理人、账户管理人可以由多类金融机构承担，包括保险公司、银行、券商、基金公司、专业的养老保险公司可以担任这样的机构。保险公司可以在里面担任脱托人、投资管理人、账户管理人的资格。保险公司跟其它机构相比优势所在，像中国人寿保险公司专业补充养老保险已经有50多年历史，企业年金是补充养老保险的其中一种形态。它的很多账户管理、投资运营和传统的补充养老保险有一些相通之处，比较能稳定保证企业年金资金运作。

保险公司如何保证企业年金资金的安全？企业年金资金整个制度设计在很大程度上规避了企业年金资金的风险，因为它从原来保险公司一家为客户，企业年金有四家，有四个制度规避风险。其次，保险公司对企业年金托管的规避，以中国人寿为例，企业年金选择机构的时候，它是长期保障，是员工需要养老的资金，是长期稳定的资金企业选择机构来运营企业年金时，应该选择实力比较强、经营风格比较稳健、投资风格稳健中向上的企业，大的企业运营企业年金，对企业年金资金的安全保管起到非常重要的作用。

刘鹏：可以看一下展台上的宣传片，有资产管理的人说稳中求胜的投资理念，完全可以保证资金的安全。

和讯网：企业年金市场金融服务机构很多，现在市场上有说法，国寿还不具备企业年金运作资格，这个情况是怎样的？

肖僖僖：中国人寿集团旗下有中国人寿保险股份有限公司、中国人寿资产管理公司和中国人寿养老保险有限公司分别承担着账户管理人、投资管理人和受托人的资格。中国人寿资产保险管理公司挂牌比较晚，没有正式取得受托人的资格，我们和中诚信托建立了战略合作伙伴关系，中诚信托企业年金受托业务将与现在中国人寿养老保险公司合并，今后中国人寿保存中诚信托业务，所以中国人寿现在投资管理人、账户管理人、受托人三个资格都可以做到，除了托管银行，因为托管银行必须由银行承担。同时，如果客户愿意选择，我们可以提供三位一体的资格为提供客户提供服务。所以资本上说中国人寿尚不具备企业年金运作的资格是不准确的，我在这里做一个澄清。

和讯网：国寿有一等建筑投资团队，这个团队是怎样的呢？有没有可能投资股市？

刘鹏：国寿不是专门的投资团队，而是资产管理公司，他的方法是针对企业年金设置了“朝、花、夕、拾”的投资方向。“朝花夕拾”是取自鲁迅文章中四个字，我们从激进到稳健投资方式都由企业自己选取。为什么说保险公司稳中求胜呢？是因为国家对各种投资主体投资方向的比例有规定。比如说保险公司本来就是属于非常稳健，有风险准备金，如果客户把钱投到保险公司获得保障，保险公司拿这些钱在目前的资本市场进行高歌猛进，全部投资到股市当中，股市有风险，入市须谨慎，一旦投资失败，那么最直接的受害者是所有广大投保的保户，一个是国家规定，另外保险公司为了稳中求胜不会这么去做，据我所知，保险公司只可以把20%的资金投在股市上。“朝”是指早晨的朝阳，非常清新、有活力，所以“朝”这个投资产品在股票权重投资大一些，到夕到拾的时候投资股市的比例相应减少，主要是投资债券，银行协议存款等等稳健的投资产品上。对于求稳的企业，不要太高的投资回报率，我们只要能够积极保值增值，为员工提供最终放心的养老钱的话，我们会选择“夕”和“拾”。为什么会有这四个产品，因为有太多投资组合，老百姓没有这样的知识，不知道选择。我们会提供选择不是太多，安全、合理、科学地选择提供给大家就可以了。

和讯网：国寿企业年金管理模式上有什么优势？亮点是什么？

肖僖僖：除了托管人要由银行提供，我们提供了账户管理人、投资管理人、受托人分别由中国人寿保险股份有限公司、中国人寿资产管理公司和中国人寿养老保险有限公司承担，三位一体有这样的优势，一个是在企业年金运营过程中沟通成本比较低，是我们集团旗下的子公司。从系统运营商，企业年金运营流程管理上，中国人寿集团旗下的子公司，这方面的整合效率越高，为客户的提供服务更一体化、标准化。客户可能问到一个问题，三家都是中国人寿集团旗下的企业，如何规避风险？企业年金是不同养老金，安全是第一的，其次才是收益。这点请客户放心，虽然是中国人寿集团下的子公司，但三个公司属于三个不同的法人机构，他们是相对独立核算的合法法人机构，所以他们之间有严格的防火墙制度。他们之间有严格的制度，按照企业年金管理办法，对资格认运营严格要求进行执行和管理，三位一体是既高效又有安全保障，这是中国人寿运营企业年金比较突出的优势。

和讯网：谢谢两位在百忙之中抽出时间参加和讯的访谈！

【2007.11.11 12:33】来源：和讯网

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