社保中养老保险的“真相”

社保如肤，商保如衣。仅仅依靠社保，就如同在大海中光着身子游泳。大海风高浪急，你为此做好准备了吗?

社会养老保险的“真相”

要了解社会养老保险，首先要弄明白社会保障的概念。社会保障是指国家以立法和行政措施确立对遇到疾病、伤残、生育、年老、死亡、失业、灾害或者其他风险的社会成员给予相应的经济、物质和服务的帮助，以保证其基本生活需要的一种社会经济福利制度。

社会养老保险是社会保障的一种，即社会成员遇到“年老”时所给予的经济方面的帮助，是国家依法建立的，参保人依法履行缴费义务和领取养老金，由政府确保支付的养老金计划，目前也称为社会养老保险计划、政府养老金计划、强制性养老金计划和“第一支柱”养老金计划等。社会基本养老保险有3大环节，即资金筹集、资产管理和养老金支付。

资金统筹

目前我国实行社会统筹与个人账户相结合的基本养老保险制度，基本养老保险基金的筹集由国家、单位和个人共同负担。目前，基本养老保险费主要由企业和个人按不同缴费比例共同缴纳，其中企业每月按照其缴费总基数的20%缴纳，职工按照本人工资的8%缴纳，但个人缴费基数最高为统筹地职工月平均工资的300%，最低为统筹地职工月平均工资的60%，在职企业职工缴费由所在企业代扣代缴。自由职业人员、城镇个体工商户业主以本市上一年度职工月平均工资作为缴费基数，按照20%的比例缴纳基本养老保险费，其中8%计入个人账户，由本人直接向征缴部门缴纳，个体工商户从业人员缴费由其业主代扣代缴。

资产管理

资产管理包括社会统筹和个人账户管理两个部分，前者是为确保支付基础养老金而设立的公共财务收支系统，资金来源包括企业缴费以及财政补贴等，由社保经办机构统一管理，实行社会互济、风险分担，财务方式是以支定收，现收现付，即用年轻一代的缴费支付退休一代的养老金。后者是参加社会养老保险的个人名下的为缴纳养老保险费和支付个人账户养老金而设立的权益记录，实行完全积累制，资金来源于个人缴费及投资收益，账户资金不得提前支取，免征利息税。

养老金支付

我国社会保险法规定，参加基本养老保险的个人，达到法定退休年龄时累计缴费满15年的，按月领取基本养老金;不足15年的，可以缴费至满15年，按月领取基本养老金;也可以转入新型农村社会养老保险或者城镇居民社会养老保险，按照规定享受相应的养老保险待遇。

一个故事代表大多数人

很多人对自己未来能领到的养老金“满怀信心”，有的人则听说未来仅靠社会养老保险根本“靠不住”，那么未来在我们退休时每个月到底能拿多少养老金呢?虽然未来的工资增长等方面的因素还不确定，但我们可以根据现有的政策和经济金融形势，在给予适当的假设后，大体计算出每月能领到的养老金数额。

按照目前我国的养老金制度，退休后可以领到的养老金由两部分组成，一是基础养老金，由社会统筹部分支付;二是个人养老金，由个人账户积累部分支付。

A先生是山东省中部一地级市的某单位职工，25岁，刚刚参加工作，当年月平均工资为4200元，当地2013年社会平均工资为3584元，每月缴纳8%的社会养老保险费，设个人工资和当地社会平均工资的年增长率均为5%。

根据统计，1980～2013年国内居民平均消费物价指数(CPI)约为5.5%，以此作为未来的CPI假设数据。从长远来看延迟退休是大势所趋，因此假设该职工的退休年龄为65岁。

目前基础养老保险计算方法为：基础养老金=(全省上年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资)÷2×缴费年限×1%。其中本人指数化月平均缴费工资=参保人员退休时上一年度全省职工月平均工资×本人平均缴费工资指数，而本人平均缴费工资指数是指参保人员缴费年限内历年缴费工资指数的平均值，当年缴费工资指数是指参保人员本人当年月平均缴费工资与上年度当地在岗职工平均工资的比值。

该职工退休时的全省上年度在岗职工月平均工资为3584×(1+5%)^40=25231元，本人平均缴费工资指数为4200/3584=1.1719，本人指数化月平均缴费工资=25231×1.1719=27045元，则本人基础养老金=(25231+27045)/2×40%=10455元。

个人账户养老金=个人账户储存额/计发月数。根据有关规定，基本养老保险个人账户按年度计息法计算，当年计入账户的资金计半息，上年滚存的资金计全息，目前年利率为银行城乡居民整存整取定期存款1年期利率，为简化计算，统一按现行1年期存款利率3%来计算该退休时的个人账户养老保险余额：

4200×8%×12(1+3%)^40/(3%-5%)×{1-[(1+5%)/(1+3%)]^40}=761635元，每月可领养老金为761635/101=7541元(101为国家规定的65岁退休时个人账户养老金计发月数)。

退休时，该职工每月可领取的基本养老金为10455+7541=17996元。

基本养老金不够用怎么办

上例中，该职工退休时每月拿到的养老金仅为本人退休前月工资的67%，按照世界银行的建议，仅够维持基本生活水平，如果要改善退休后的生活，比如增加休闲、旅游等支出，单靠养老金收入可能就力不从心了。

那么，可不可以多缴呢?当然可以，但缴费额度受制于两个方面：一是受制于工资的高低，如果一个人工资本身就不高，那么多缴显然是不现实的，从实际来看，大部分职工的工资都在上年度社会平均工资上下，甚至低于社平工资的占相当一部分;另一方面，缴费工资基数不得高于当地社平工资的3倍，高于3倍的部分不计入个人缴费工资基数。那么，面对这种情况，我们应该怎么办呢?

情况一：未参加社保

没有参加社会养老保险的朋友，应该根据实际情况尽快参加社会基本养老保险，毕竟，虽然养老保险不能帮助被保险人实现“小康”以上的生活水平，但如果能按规定缴纳，以目前情况来看，至少能够实现50%左右的养老金替代率。

情况二：已参加社保

不要过分依赖养老保险，不能因为已经有了养老保险就觉得可以高枕无忧了，而应该增强一些有备无患的意识，再额外准备一些养老储备。关于资金积累的方式，一般来说，使用较多的退休规划金融工具主要有年金保险、基金定投以及股票等，但这应该根据每个人的资产、负债、收支以及风险承受能力等情况进行选择和确定，不能一概而论。如果借助于专业人士帮助自己进行分析，及早规划退休理财，并树立价值投资、长期投资的理念，做好资产配置，将每月结余资金按合适的比例投资于存款、理财产品、基金以及商业性养老保险等产品中，实现一个合理的预期投资报酬率，无疑会更有助于弥补养老保险的不足，确保自己退休理财目标的实现。

※ ※ 社保是我国公民社会保障中最基础的保险，也是每个公民都应拥有的最低保障。而目前很多人心中都或多或少存在一些误区，也有人认为现在的社保很完善了，有了社保保障就很全面了，其实不然，社保就如同我们汽车的交强险，始终只是最基本的保障。

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